印發(fā)《惠州市市屬城建項(xiàng)目資金管理辦法》的通知
惠府辦〔2008〕91號
市政府各部門、各直屬機(jī)構(gòu):
《惠州市市屬城建項(xiàng)目資金管理辦法》業(yè)經(jīng)市人民政府同意,現(xiàn)印發(fā)給你們,請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。
惠州市人民政府辦公室
二〇〇八年十一月五日
第一條 為加強(qiáng)市屬城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、維護(hù)項(xiàng)目(以下簡稱“城建項(xiàng)目”)資金的管理,做好資金的籌集和使用計劃,保障資金到位,規(guī)范資金撥付,提高資金使用效益,確保城建項(xiàng)目按計劃實(shí)施,根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和上級規(guī)范性文件的規(guī)定,制定本辦法。
第二條 本辦法所稱城建項(xiàng)目包括城市道路、公共交通、路燈、排水、園林、環(huán)衛(wèi)、污水處理、垃圾處理、防洪、城市規(guī)劃設(shè)計、地下公共設(shè)施及附屬設(shè)施的土建、管道、設(shè)備安裝工程等。
第三條 凡安排用于城建項(xiàng)目支出的國有土地使用權(quán)出讓收入以及市政府安排的其他財政性資金統(tǒng)稱為城建項(xiàng)目資金。
第四條 城建項(xiàng)目的投資計劃編制、計劃執(zhí)行、資金籌集、支付及監(jiān)督管理適用本辦法。
第五條 年度城建項(xiàng)目投資計劃是年度政府投資項(xiàng)目計劃的重要組成部分,每年第四季度為下一年度城建項(xiàng)目投資計劃的編制時間,編制計劃應(yīng)遵循政府投資項(xiàng)目計劃的總體要求。各城建項(xiàng)目責(zé)任單位須于每年11月5日前將所負(fù)責(zé)的城建項(xiàng)目下一年度投資計劃及編制依據(jù)資料報送市發(fā)展改革局、規(guī)劃建設(shè)局、財政局。
第六條 市國土資源局應(yīng)于每年11月前編制下一年度國有土地使用權(quán)出讓收入計劃,并將國有土地出讓收入計劃報送市財政局。
第七條 市財政局應(yīng)根據(jù)國有土地使用權(quán)出讓收入和其他財政資金籌集調(diào)劑情況,于每年11月10日前編制好下年度的城建項(xiàng)目資金計劃。
第八條 市發(fā)展和改革局、規(guī)劃建設(shè)局、財政局應(yīng)根據(jù)下一年度的城建項(xiàng)目資金收入計劃及市政府要求,聯(lián)合對各城建項(xiàng)目責(zé)任單位編制的投資計劃進(jìn)行初審。初審后由市規(guī)劃建設(shè)局負(fù)責(zé)匯總,并提請市政府召集有關(guān)部門集中研究討論,確定年度城建項(xiàng)目投資計劃,由市發(fā)展和改革局、規(guī)劃建設(shè)局、財政局聯(lián)合上報市政府審批。
第九條 經(jīng)市政府批準(zhǔn)的年度城建項(xiàng)目投資計劃,是年度城建項(xiàng)目建設(shè)和維護(hù)的依據(jù)。
第十條 在年度城建項(xiàng)目投資計劃執(zhí)行過程中,城建項(xiàng)目資金籌集及使用計劃每季末編制一次。
第十一條 市國土資源局應(yīng)根據(jù)年度計劃于每季度末15天前編制下一季度國有土地使用權(quán)出讓收入計劃,并報送市財政局。
第十二條 市財政局應(yīng)根據(jù)國有土地使用權(quán)出讓收入計劃及其他財政資金籌集調(diào)劑情況,于每季度末15天前編制下一季度城建項(xiàng)目資金籌集計劃。
第十三條 各城建項(xiàng)目責(zé)任單位應(yīng)于每季度末15天前編制下一季度城建項(xiàng)目資金使用計劃,并報送市規(guī)劃建設(shè)局和市財政局。
第十四條 市規(guī)劃建設(shè)局和市財政局應(yīng)于每季度末提請市政府組織各城建項(xiàng)目責(zé)任單位對下一季度的城建項(xiàng)目資金籌集及使用計劃進(jìn)行研究討論,確定下一季度城建項(xiàng)目的資金分配。
第十五條 市財政局和市國土資源局應(yīng)按季度資金籌集計劃做好城建項(xiàng)目資金籌集,保障資金的到位。
第十六條 各城建項(xiàng)目責(zé)任單位應(yīng)根據(jù)城建項(xiàng)目輕重緩急、工程進(jìn)度及分配的資金,合理安排城建項(xiàng)目的資金使用。
第十七條 城建項(xiàng)目計劃在執(zhí)行過程中,如遇城建項(xiàng)目資金不能按年初(或季度)計劃籌集、政府批準(zhǔn)增加項(xiàng)目等情況,市發(fā)展和改革局、市規(guī)劃建設(shè)局和市財政局可根據(jù)政府有關(guān)規(guī)定和要求對城建項(xiàng)目資金籌集及使用計劃作相應(yīng)調(diào)整。
第十八條 城建項(xiàng)目資金實(shí)行國庫集中支付,由市財政局直接將資金撥付到施工、設(shè)計、監(jiān)理等單位。暫不具備國庫集中支付條件的費(fèi)用由市財政局撥付到城建項(xiàng)目責(zé)任單位,再由城建項(xiàng)目責(zé)任單位支付。實(shí)行政府采購的項(xiàng)目,按照政府采購的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第十九條 市財政局每月5日和20日集中受理城建項(xiàng)目資金撥款申請(節(jié)假日順延)。
第二十條 城建項(xiàng)目資金撥款申請由收款單位(施工、設(shè)計、監(jiān)理或項(xiàng)目責(zé)任單位等)根據(jù)合同、工程進(jìn)度或有關(guān)文件、資料提出,填寫《惠州市城建項(xiàng)目資金撥款申請表》。
第二十一條 監(jiān)理、城建項(xiàng)目責(zé)任單位、主管部門應(yīng)對收款單位填寫的撥款申請表及資料進(jìn)行審核并填寫審核意見,由城建項(xiàng)目責(zé)任單位負(fù)責(zé)將撥款申請表及資料在受理時間內(nèi)送市財政局審核。
第二十二條 經(jīng)市政府同意已派駐項(xiàng)目財務(wù)總監(jiān)的城建項(xiàng)目,撥款申請表在送市財政局審核之前,需經(jīng)財務(wù)總監(jiān)審核并填寫審核意見。
第二十三條 市財政局根據(jù)季度城建項(xiàng)目資金使用計劃及有關(guān)規(guī)定,對城建項(xiàng)目責(zé)任單位送達(dá)的撥款申請表及資料進(jìn)行審核,并編制《城建項(xiàng)目資金撥款匯總表》報市政府審批。
第二十四條 為確保重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)需要,市財政局可根據(jù)政府有關(guān)規(guī)定及項(xiàng)目建設(shè)的實(shí)際情況,對重點(diǎn)城建項(xiàng)目按撥款匯總表中財政審核意見的50%實(shí)行預(yù)撥資金。預(yù)撥資金在上報市政府審批的撥款匯總表中予以反映。
第二十五條 經(jīng)市政府批準(zhǔn)的《城建項(xiàng)目資金撥款匯總表》作為城建項(xiàng)目資金的撥付依據(jù)。
第二十六條 市財政局辦理撥款后應(yīng)將政府批準(zhǔn)意見及撥付情況通知各城建項(xiàng)目責(zé)任單位。各責(zé)任單位應(yīng)加強(qiáng)城建項(xiàng)目財務(wù)管理,及時做好工程撥款及費(fèi)用支出等的財務(wù)處理工作。
第二十七條 市財政局、審計局應(yīng)加強(qiáng)對城建項(xiàng)目預(yù)算及資金撥付的監(jiān)督。
第二十八條 項(xiàng)目責(zé)任單位、財務(wù)總監(jiān)、監(jiān)理單位應(yīng)做好城建項(xiàng)目監(jiān)督管理工作,客觀、準(zhǔn)確、及時完成各項(xiàng)審核工作。
第二十九條 本辦法自印發(fā)之日起施行。