為深入推進依法治市和法治財政建設,市財政局以科學、安全、規范、高效為目標,按照分事行權、分崗設權、分級授權,強化流程控制、依法合規運行的要求,結合財政工作實際,加強財政內控制度建設,構建完善1+8+X;的內控制度體系,風險防控能力進一步增強。
一是出臺1個基本制度。2016年7月,市財政局印發出臺《惠州市財政局內部控制基本制度(試行)》,建立內部控制基本規范、原則及框架體系,明確內控組織架構、管理責任、內控目標、實施原則、內控方法、風險點及防控措施和監督執行等事項,形成指導性、總綱性的內控基本制度,用于指導全局內控制度建設,提高內部控制管理和依法理財水平。
二是出臺8個專項風險管理制度。緊緊圍繞財政內部控制的核心內容和要求,在對財政風險進行認真排查、甄別和分類的基礎上,制定8個專項風險管理辦法,即對法律風險、機關運轉風險、公共關系風險、崗位利益沖突風險、政策制定風險、預算編制風險、預算執行風險、信息系統管理風險分別進行識別、評估、分級、應對、監測和報告全過程管理的辦法,完善財政內部運行關鍵環節的風險防范機制。
三是出臺X個內控操作規程。根據內控基本制度和專項風險管理制度,由各科室(單位)結合工作實際制定一系列科室(單位)內控操作規程,進一步明確科室(單位)各崗位職責,制定業務流程圖,優化和完善內部操作流程,形成各司其職、各負其責、橫向與縱向相互監督制約的工作機制,達到以制度堵塞漏洞、以制度規范管理、以制度約束權力的目標,進一步筑牢財政資金安全和隊伍安全的防火墻。